Платежный календарь: виды и структура документа

Платежный календарь предприятия используется для составления точного графика, а также планирования объёма платежей и поступлений средств, предотвращения кассовых разрывов, выполнения обещаний, данных поставщикам по оплате за материалы или выполненные услуги.

По своей сути этот документ служит дополнением к плану движения денежных средств, но содержит более детализированную информацию о транзакциях и остатках по датам.

Он имеет определенную структуру и ряд ключевых особенностей, которые непосредственно зависят от его вида.

Структура платежного календаря

Каждая организация разрабатывает собственную структуру этого документа, адаптированную под специфику предприятия, но в большинстве календарей присутствуют следующие разделы:

1. Остаток денег на начало периода в отчетной валюте.

2. Поступление денежных средств — в этом разделе заполняются планируемые оплаты клиентов.

3. Платежи. Чаще всего для удобства дальнейшего анализа платежи разбивают на группы в соответствии со статьей затрат. Если на предприятии действуют несколько направлений бизнеса, то календарь делят еще и в соответствии с видами деятельности.

4. Остаток денег на конец периода.

Кроме того, если на предприятии действует система бюджетирования, в платежный календарь включают сведения о планируемых расходах.

Виды платежного календаря

1. Полностью автоматизированный процесс подразумевает под собой электронное согласование заявок, автоматическое формирование календаря на текущий момент и выгрузку утвержденных платежей в систему «Клиент-банк» для оплаты.

2. Частично автоматизированный календарь состоит из нескольких процессов, которые требуют ручного ввода и анализа данных.

3. Платежные календари, выполненные в Excel или другой офисной программе, требуют ручного ввода данных. Это влечет за собой неточности и даже ошибки, поэтому предприятия, которым важен эффективный платежный календарь, стремятся к автоматизации процесса.

Полноценно провести финансовый прогноз, как и составить всесторонний бизнес-план, можно с помощью пошагового онлайн проводника PlanBusiness Pro.