Главная / Управление Финансами / Как определить размер потребности в оборотных средствах

Как определить размер потребности в оборотных средствах

Чтобы определить потребность в оборотных средствах, необходимо понимать, сколько денег нужно для обеспечения своевременных поставок. Для правильного расчета показателя необходимо оценить влияния ряда факторов.

Условия оплаты. Если удается получить предоплату и производить продукцию под заказ, покупатель фактически кредитует производственный процесс. В этом случае потребность в собственных оборотных средствах минимальна и может ограничиваться небольшими запасами сырья и материалов на складе. Если же имеет место отсрочка платежа, важно определить средний период дебиторской задолженности.
Длительность производственного цикла. Чем длиннее производственный цикл, тем больше времени проходит до момента отгрузки товара и оплаты его покупателем.
Условия закупки сырья и материалов. Получения товаров на выгодных условиях, когда можно оплатить с отсрочкой, позволяет уменьшить потребность в собственных ресурсах. Если же такая отсрочка влияет на цену закупки, тогда необходимо проводить дополнительные расчеты, можно ли пользоваться такими кредитами и сравнивать с альтернативными источниками финансирования.
Общий объем производства. Нужно знать, сколько всего сырья и материал используется в течение определенного периода времени.

Исходя из специфики бизнеса, также могут учитываться дополнительные факторы, которые могут влиять на себестоимость.

Общий подход к расчету потребности в оборотных средствах выглядит следующим образом.

Совокупный объем производственных затрат и затрат на организацию продаж за период от начала производства до получения оплаты. Этот период можно скорректировать на период средней кредиторской задолженности, то есть отсрочек, которыми пользуется предприятие.

Проводите финансовое планирование и составляйте профессиональный бизнес-план с помощью пошагового онлайн проводника PlanBusiness Pro.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *